Se você pretende trabalhar no mercado de câmbio profissionalmente, um dos primeiros assuntos que precisa dominar é referente ao fechamento de câmbio.
Afinal, essa é uma parte importante para o recebimento de valores objetos de uma negociação, e todo operador de câmbio precisa entendê-la.
Mas, como fazer esse procedimento? Quais as taxas e cotações que devem ser consideradas nesse processo? Neste artigo, você irá descobrir!
O Que É Fechamento de Câmbio?
O fechamento de câmbio é o processo de conversão de moedas estrangeiras (como Dólar, Euro, Iene, Libra Esterlina, entre outras) para moedas nacionais (no caso do Brasil, o Real).
Trata-se de um processo em que o Banco Central do Brasil (Bacen) atua como intermediário, e tem como objetivo fiscalizar e regulamentar as operações realizadas no mercado cambial.
Nas importações e exportações, as fiscalizações são realizadas por meio do Sistema de Informações do Banco Central (Sisbacen).
É nesse sistema eletrônico onde são catalogadas e centralizadas todas as transações financeiras que ocorrem no território brasileiro e envolvem moedas estrangeiras.
Portanto, o Sisbacen responsável por coletar, armazenar e trocar informações que conectam o Bacen aos agentes do sistema financeiro nacional, como corretoras de câmbio, bancos e outras instituições financeiras.
Por Que É Preciso Fazer o Fechamento de Câmbio?
No Brasil, não é permitida a circulação de moedas estrangeiras. Por essa razão, todo dinheiro oriundo do comércio exterior deve ser convertido em real por meio da venda da moeda estrangeira.
Assim como, ao importar uma mercadoria, a empresa brasileira deve vender o real para comprar a moeda do país onde a mercadoria foi importada e conseguir pagar o fornecedor da forma correta.
Seja um Executivo de Câmbio associado ao Abrão Filho, confira nossos benefícios!
Quais as Modalidades do Fechamento de Câmbio?
Existem diferentes modalidades de fechamento de câmbio, sempre com base na data de embarque da mercadoria. São elas:
Antecipado
Para efetuar esse um fechamento antecipado, é necessário que o cliente apresente a Fatura Pro Forma, que deve conter os dados da operação, como:
- vendedor (exportador);
- comprador (importador);
- moeda negociada;
- quantidade;
- valor unitário;
- valor total;
- previsão de embarque;
- dados bancários do exportador (banco, beneficiário, código SWIFT e IBAN).
À vista
Já no caso da modalidade à vista, a instituição financeira considera que a mercadoria foi embarcada, mas que ainda não chegou ou teve a Declaração de Importação (ou DUIMP) devidamente registrada.
Nesses casos, o cliente deverá enviar os seguintes documentos:
- cópia do conhecimento de embarque original;
- fatura comercial com dados bancários do exportador;
- packing list.
A prazo
Quando o processo ocorre a prazo, entende-se que a mercadoria foi já nacionalizada, ou seja, foi submetida ao processo de desembaraço aduaneiro no Brasil e todos os impostos recolhidos.
Neste caso, é necessário que o cliente apresente a seguinte documentação à corretora de câmbio ou ao banco:
- cópia do conhecimento de embarque original;
- fatura comercial;
- packing list;
- Declaração de Importação (DI);
- Comprovante de Importação (CI).
Quais São as Etapas do Fechamento de Câmbio?
O fechamento de câmbio é composto por três etapas: contratação, negociação e fechamento. Entenda cada uma delas:
Contratação
Quando uma moeda internacional é convertida em moeda brasileira (ou vice-versa), ocorre a contratação de câmbio.
Essa operação é realizada por instituição financeira autorizada pelo Banco Central. Nesse processo, o Banco Central é o comprador da moeda estrangeira.
Portanto, é importante deixar claro que o fechamento de câmbio corresponde à contratação.
Negociação
Você, como operador de câmbio, terá liberdade para negociar as taxas de câmbio com seus clientes. Portanto, oferecer taxas competitivas te ajudará a fechar contrato com o cliente.
Os bancos e corretores podem negociar livremente as taxas de câmbio com os clientes, por isso é muito importante determinar a instituição ideal para obter a melhor taxa de câmbio antes de assinar um contrato de câmbio.
Além disso, é importante ficar atento à cobrança de taxas! Na venda de mercadorias e/ou serviços, é necessário que o cliente apresente os documentos comprobatórios relativos ao embarque da mercadoria para que o Bacen possa cobrar taxas no exterior.
Já no processo de compra de mercadorias e/ou serviços, as instituições financeiras recebem as taxas internacionais e o cliente deve efetuar o pagamento.
Liquidação
A liquidação é a etapa final do processo. Ela ocorre quando a moeda estrangeira é enviada entre os bancos do exportador e do importador.
Quando a moeda de negociação é convertida, a operação é concluída.
Por fim, há liquidação, onde ocorre o crédito ou o débito da moeda estrangeira entre as duas partes. Ou seja, quando o valor da transação cai na conta da empresa exportadora ou importadora.
Quais Documentos São Necessários para Fazer o Fechamento de Câmbio?
A documentação necessária para efetuar essa operação financeira dependerá da instituição financeira em que você atua.
Geralmente, você deve solicitar ao cliente a apresentação obrigatória dos seguintes documentos:
- Conhecimento de Embarque (Bill of Lading / Air Waybill)
- Fatura Comercial (Invoice) assinados e/ou demonstrativos das operações.
- Exportação: Declaração Única de Exportação + Contrato de câmbio;
- Importação: Declaração de Importação + Comprovante de Importação + Contrato de câmbio.
Após receber toda essa documentação do cliente e realizar a conferência de dados, é gerado o Contrato de Câmbio. Nele, deve constar todas as informações dos documentos e da negociação.
Ao finalizar essa etapa é realizado o fechamento de câmbio!
Quais São as Taxas de Câmbio e Cotações?
A taxa de câmbio é o preço da moeda estrangeira em relação à moeda nacional. Pode ser considerado o custo de uma moeda em relação a outra.
Essa taxa pode ser negociada, pois o Bacen não estabelece uma taxa de câmbio fixa. Portanto, como vimos, você pode negociar esses valores diretamente com o cliente com base nas cotações atuais da moeda.
Seja um Executivo de Câmbio associado ao Abrão Filho, confira nossos benefícios!
Conclusão
O fechamento de câmbio é o processo de conversão de moedas estrangeiras para moedas nacionais. Essa operação deve ser realizada em casos de exportações e importações, para que seja efetiva a compra ou a venda de mercadorias entre países.
Todo este processo é fiscalizado e regulamentado pelo Banco Central.
Agora que já entendeu como funciona essa operação financeira, descubra como é ser um executivo cambial na Abrão Filho e impulsione a sua carreira!
